經濟觀察網 記者 胡艷明 “58家上市銀行整體營業(yè)收入同比增長0.50%，較上年同期增速回落明顯。凈利潤同比上升3.49%，撥備前利潤下降1.78%。”普華永道在9月22日發(fā)布的《銀行業(yè)快訊：2023年半年度中國銀行業(yè)回顧與展望》（下稱《銀行業(yè)快訊》）顯示，2023年上半年，上市銀行利潤增速放緩，總資產保持增長，銀行業(yè)績分化愈加明顯。

本期《銀行業(yè)快訊》分析了58家披露了2023年半年度業(yè)績的A股和/或H股上市銀行。這58家上市銀行相當于中國商業(yè)銀行總資產的82.96%和凈利潤的90.42%。具體分別包括三大類：大型商業(yè)銀行（6家）、股份制商業(yè)銀行（10家）、城市商業(yè)銀行及農村商業(yè)銀行（42家）。

整體來看，2023年上半年，受持續(xù)讓利實體經濟及市場利率整體下行等因素影響，58家上市銀行整體營業(yè)收入同比增長0.50%，較上年同期增速回落明顯，撥備前利潤下降1.78%。盈利能力下降，58家上市銀行盈利指標呈下行態(tài)勢。凈利差、凈息差持續(xù)收窄。上市銀行利息和手續(xù)費及傭金凈收入有所回落，其他非利息凈收入成為營收增長主要來源。

營收方面，上半年，58家上市銀行營業(yè)收入同比增長0.50%至3.07萬億元，較上年同期4.78%的增速明顯回落。

利息收入仍然是目前商業(yè)銀行的主要收入，但上半年58家上市銀行利息凈收入同比下降1.3%。受凈息差下行影響，大型銀行和股份制銀行利息凈收入同比下降1.25%和3.45%；城農商行利息凈收入同比增長2.77%。

銀行持續(xù)面臨著息差收窄的壓力。從普華永道統(tǒng)計數(shù)據來看，大型商業(yè)銀行凈利差和凈息差較2022年同期分別收窄0.26個和0.24個百分點；股份制商業(yè)銀行凈利差和凈息差分別收窄0.19個和0.22個百分點；城農商行凈利差和凈息差分別收窄0.16個百分點和0.19個百分點，二季度下降幅度有所緩和。

在總資產方面，上半年，上市銀行整體資產較2022年末增長8.19%，在高基數(shù)上繼續(xù)保持同比多增，且高于GDP增速，信貸增長穩(wěn)定性加強。大型銀行擴表增速再次領跑，穩(wěn)定發(fā)揮“頭雁效應”；股份制銀行較上年同期增長提速，但受制于資本制約，增速低于大型商業(yè)銀行。

2023年上半年，上市銀行客戶貸款持續(xù)增加，貸款余額158.83萬億元，較2022年增長11.58萬億元，增幅7.86%，相比2022年下半年增速顯著回升4.47個百分點，高于上年同期增速0.15個百分點。其中，大型商業(yè)銀行增速最快，其次是城農商行和股份制商業(yè)銀行。上市銀行對公貸款同比增長13.52%，加大了對基建、綠色、科技創(chuàng)新的信貸支持。零售貸款增長乏力，消費、按揭貸款增長需求不足。2023年上半年，上市銀行零售貸款總額56.65億元，較年初僅增長2.21%，增幅趨緩。

資產質量方面，資產增量投放，風險指標穩(wěn)中承壓。2023年6月末，58家上市銀行整體關注率、逾期率、不良率分別較年初高點回落0.07個、0.04個和0.02個百分點，且同期不良核銷及轉讓規(guī)模亦下降，各項風險指標及風險抵補能力保持穩(wěn)健。

2023年6月末，上市銀行整體撥貸比為3.15%，與上年末基本持平；撥備覆蓋率為241.64%，較上年末增加4.14個百分點。普華永道認為，商業(yè)銀行應關注《商業(yè)銀行金融資產風險分類辦法》對不良貸款規(guī)模和比率的影響。上半年上市銀行不良資產核銷及轉出金額4,133億元，較2022年同期減少1.55%。

2023年6月末，上市銀行負債總額為263.88萬億元，較2022年末增加21.01萬億元，增幅8.65%。負債結構方面，客戶存款仍是上市銀行主要的資金來源，大型商業(yè)銀行和城農商行的存款占比均有所提升，同業(yè)負債占比均有所下降。

截至2023年6月末，上市銀行的核心一級資本充足率和資本充足率均呈下降趨勢。大型銀行資產規(guī)模保持高速增長，核心一級資本充足率和資本充足率降幅明顯。但資本充足率相較其他兩類銀行維持在高位。股份制銀行和城農商行資本承壓，核心一級資本充足率和資本充足率有所下降，個別股份制銀行和城農商行核心一級資本充足率逼近監(jiān)管要求。

普華永道中國北方區(qū)金融業(yè)主管合伙人朱宇表示：“由于銀行業(yè)績與整體宏觀經濟周期相比具有滯后性特征，預計下半年銀行業(yè)面臨的壓力與挑戰(zhàn)仍將持續(xù)。商業(yè)銀行一方面將持續(xù)提升服務實體經濟的能力，支持實體經濟轉型升級和科技創(chuàng)新發(fā)展，全面深化數(shù)字化轉型，提升金融服務的覆蓋面和可得性；另一方面應考慮降低金融服務成本，提升資產質量，加強風險防控能力，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。”