經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 姜鑫  繼銀行、證券、基金之后，保險(xiǎn)參與個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的發(fā)令槍終于打響。

經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)記者獲悉，11月21日，銀保監(jiān)會(huì)向人身險(xiǎn)公司下發(fā)了《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于保險(xiǎn)公司開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：《通知》），明確了開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的具體要求和業(yè)務(wù)細(xì)則。

“已經(jīng)準(zhǔn)備好了，一直等待發(fā)令槍響不敢搶跑。”一位大型險(xiǎn)企管理層人士對(duì)經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)記者表示。

險(xiǎn)企摩拳擦掌卻不敢搶跑的主要原因是，并非所有保險(xiǎn)公司都具備開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的條件。《通知》為業(yè)務(wù)的開(kāi)展設(shè)立了七個(gè)條件，有保險(xiǎn)行業(yè)人士估算，或許有過(guò)半公司被攔在門(mén)外。

在產(chǎn)品形式上，《通知》明確，保險(xiǎn)公司開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，可提供年金保險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)以及銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他產(chǎn)品。

門(mén)檻七條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司受照顧

《通知》明確保險(xiǎn)公司開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)需要符合七大條件，包括：

（一）上年度末所有者權(quán)益不低于50億元且不低于公司股本（實(shí)收資本）的75%；

（二）上年度末綜合償付能力充足率不低于150%、核心償付能力充足率不低于75%；

（三）上年度末責(zé)任準(zhǔn)備金覆蓋率不低于100%；

（四）最近4個(gè)季度風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)不低于B類(lèi)；

（五）最近3年未受到金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大行政處罰；

（六）具備完善的信息管理系統(tǒng)，與銀行保險(xiǎn)行業(yè)個(gè)人養(yǎng)老金信息平臺(tái)實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)連接，并按相關(guān)要求進(jìn)行信息登記和交互；

（七）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

值得注意的是，對(duì)于冠以養(yǎng)老字樣的養(yǎng)老保險(xiǎn)公司，《通知》予以了特殊照顧。《通知》表示，養(yǎng)老主業(yè)突出、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)范、內(nèi)部管理機(jī)制健全的養(yǎng)老保險(xiǎn)公司，可以豁免第一款關(guān)于上年度末所有者權(quán)益不低于50億元的規(guī)定。

10月初，銀保監(jiān)會(huì)曾就保險(xiǎn)參與個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)具體細(xì)則征求意見(jiàn)稿，意見(jiàn)稿發(fā)出后，有中小型險(xiǎn)企認(rèn)為所有者權(quán)益不低于50億門(mén)檻偏高，會(huì)把不少公司攔在門(mén)外。但也有不同聲音認(rèn)為，養(yǎng)老問(wèn)題關(guān)乎每一個(gè)人的生活，應(yīng)該謹(jǐn)慎，目前門(mén)檻并不高。

此外，與征求意見(jiàn)稿相比，最近4個(gè)季度風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)不低于B類(lèi)為新增要求。

可提供年金保險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)

一直以來(lái)，保險(xiǎn)行業(yè)就經(jīng)營(yíng)與養(yǎng)老金相關(guān)的產(chǎn)品，而個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)開(kāi)閘后，哪些產(chǎn)品可以參與成為市場(chǎng)關(guān)注重點(diǎn)。

根據(jù)《通知》，保險(xiǎn)公司開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，可提供年金保險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)，以及銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他產(chǎn)品（以下統(tǒng)稱(chēng)個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品）。

具體產(chǎn)品要求上，《通知》表示，個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）保險(xiǎn)期間不短于5年；

（二）保險(xiǎn)責(zé)任限于生存保險(xiǎn)金給付、滿期保險(xiǎn)金給付、死亡、全殘、達(dá)到失能或護(hù)理狀態(tài)；

（三）能夠提供躉交、期交或不定期交費(fèi)等方式滿足個(gè)人養(yǎng)老金制度參加人交費(fèi)要求；

（四）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他要求。

《通知》還規(guī)定，保險(xiǎn)公司可以通過(guò)申請(qǐng)變更保險(xiǎn)條款和費(fèi)率審批或備案的方式，將現(xiàn)有保險(xiǎn)產(chǎn)品納入個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品。對(duì)于已經(jīng)審批的專(zhuān)屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送上述說(shuō)明材料，無(wú)須另行申請(qǐng)變更保險(xiǎn)條款和費(fèi)率審批。

自2021年6月1日起，專(zhuān)屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)在浙江省（含寧波市）和重慶市開(kāi)展。試點(diǎn)保險(xiǎn)公司包括中國(guó)人壽、人保壽險(xiǎn)、新華人壽等6家人身險(xiǎn)公司。今年3月1日起，試點(diǎn)區(qū)域擴(kuò)大到全國(guó)范圍，并且在原有6家試點(diǎn)保險(xiǎn)公司基礎(chǔ)上，允許養(yǎng)老保險(xiǎn)公司參加試點(diǎn)。

保險(xiǎn)賠款不入個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶

根據(jù)相關(guān)制度細(xì)則，個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，自主選擇購(gòu)買(mǎi)符合規(guī)定的儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等金融產(chǎn)品（以下統(tǒng)稱(chēng)個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品），實(shí)行完全積累，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。

值得注意的是，保險(xiǎn)公司按照合同約定的因參加人死亡、全殘、達(dá)到失能或護(hù)理狀態(tài)而支付的保險(xiǎn)賠款，不返回參加人個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶。

《通知》規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)與參加人單獨(dú)簽訂保險(xiǎn)合同，并在公司相關(guān)信息系統(tǒng)中對(duì)該合同做出明確標(biāo)識(shí)，不得接受其使用個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶內(nèi)資金為他人投保。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)個(gè)人養(yǎng)老金資金管控，個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生的各類(lèi)資金往來(lái)應(yīng)當(dāng)符合個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶封閉管理要求。

銀保監(jiān)會(huì)還要求，開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)于每年1月31日前，向銀保監(jiān)會(huì)及其相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送上一年度個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)報(bào)告，包括經(jīng)營(yíng)情況、保險(xiǎn)條款和費(fèi)率審批或備案情況、資金運(yùn)用情況等。

在業(yè)務(wù)開(kāi)展上，《通知》強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在自營(yíng)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、移動(dòng)客戶端等為個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)業(yè)務(wù)建立專(zhuān)區(qū)，提供業(yè)務(wù)咨詢、權(quán)益查詢、信息披露、消費(fèi)投訴、教育宣傳等服務(wù)。其中，保險(xiǎn)公司提供的個(gè)人權(quán)益信息包括但不限于交費(fèi)情況、現(xiàn)金價(jià)值，以及相關(guān)保險(xiǎn)責(zé)任等。據(jù)了解，此前中國(guó)人壽的個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)專(zhuān)區(qū)就已經(jīng)上線。