7月16日晚間,義翹神州公告,擬使用剩余超募資金人民幣4.93億元(截至2024年6月30日余額數(shù),含利息及現(xiàn)金管理收益等,具體金額以轉(zhuǎn)出時(shí)的實(shí)際金額為準(zhǔn))永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金。
義翹神州是一家從事生物試劑研發(fā)、生產(chǎn)、銷售并提供技術(shù)服務(wù)的生物科技公司,主要業(yè)務(wù)包括重組蛋白、抗體、基因和培養(yǎng)基等產(chǎn)品,以及重組蛋白、抗體的開發(fā)和生物分析檢測(cè)等服務(wù)。
與現(xiàn)在絕大多數(shù)為現(xiàn)金發(fā)愁的生物科技公司不同,義翹神州上市正巧碰上資本紅利期。2021年,義翹神州以“A股史上發(fā)行價(jià)第二貴新股”的身價(jià)上市。
按照最初的設(shè)想,義翹神州計(jì)劃通過IPO募集資金9億元。根據(jù)招股書,義翹神州的募集資金投資計(jì)劃及總額9億元,分別為4.5億元的生物試劑研發(fā)中心項(xiàng)目、2億元的全球營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目和2.5億元補(bǔ)充流動(dòng)資金。
義翹神州卻意外超募到了很多資金,除了覆蓋既定的投資計(jì)劃外,還能剩下一筆巨款。扣除9億元的募集資金承諾投資總額,義翹神州還有38.24億元的超募資金尚未使用。
根據(jù)招股書,義翹神州募集資金總額為人民幣49.8億元,扣除發(fā)行費(fèi)用(不含稅)人民幣2.56億元,募集資金凈額為人民幣47.24億元,其中超募資金為人民幣38.24億元。
“一夜暴富”的義翹神州對(duì)38.24億元的超募資金運(yùn)用毫不手軟,不到三年時(shí)間就將近40億元的資金分配完畢:一方面,用于購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行現(xiàn)金管理;更主要一方面,永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金,最后通過分紅將錢分掉。
2021年9月30日,義翹神州使用超募資金人民幣11.45億元永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金,占超募資金總額的比例為29.94%;使用額度不超過人民幣32億元的閑置募集資金(含超募資金)進(jìn)行現(xiàn)金管理。
2022年8月23日,義翹神州使用超募資金人民幣11.45億元永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金,占超募資金總額的比例為29.94%;使用額度不超過人民幣20億元的閑置募集資金(含超募資金)進(jìn)行現(xiàn)金管理。
2022年8月25日,義翹神州再使用超募資金人民幣11.45億元永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金,占超募資金總額的比例為29.94%;使用額度不超過人民幣20億元的閑置募集資金(含超募資金)進(jìn)行現(xiàn)金管理。
截至2023年12月31日,義翹神州募集資金累計(jì)直接投入募投項(xiàng)目6.66億元(其中補(bǔ)充流動(dòng)資金2.5億元),超募資金永久補(bǔ)流34.35億元,尚未使用的募集資金為6.08億元,實(shí)際結(jié)余募集資金為7.24億元(含專戶存儲(chǔ)累計(jì)利息和投資收益扣除手續(xù)費(fèi)和匯率損益凈額1.16億元,其中存放于專戶的募集資金4533.02萬(wàn)元,現(xiàn)金管理金額為6.78億元)。
再將加上此次4.93億元(包括此前義翹神州現(xiàn)金管理的利息收入),至今,共39.28億元被義翹神州用來補(bǔ)充流動(dòng)資金。
但義翹神州的貨幣資金并沒有因?yàn)槌假Y金的補(bǔ)充而明顯增加,反而在2023年出現(xiàn)了大幅度的減少。
據(jù)財(cái)報(bào),2020年、2021年、2022年和2023年,義翹神州的貨幣現(xiàn)金分別為5612萬(wàn)元、28.72億元、23.80億元和13.16億元。
其中一部分資金被義翹神州用于購(gòu)置固定資產(chǎn)。
現(xiàn)金流量表顯示,2020年、2021年、2022年和2023年,義翹神州購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金分別為1834萬(wàn)元、4790萬(wàn)元、1.561億元和10.43億元。
據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表,2021年至2023年,義翹神州的固定資產(chǎn)從5941萬(wàn)元增至8.035億元,其中,絕大部分是自有資金購(gòu)置廠房。
另外一部分資金被義翹神州通過大手筆分紅分掉了。
2021年、2022年和2023年義翹神州分紅方案分別為:10轉(zhuǎn)9股派100元、10派20元和10派20元。
現(xiàn)金流量表顯示,2022年和2023年,義翹神州分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金分別為6.8億元和2.58億元。需要注意的是,在此之前,義翹神州最近一次分紅在2019年,僅為2.078萬(wàn)元。
年報(bào)顯示,2021年、2022年和2023年,義翹神州合計(jì)分紅11.94億元。
事實(shí)上,這些分紅超半數(shù)流入了義翹神州實(shí)控人、董事長(zhǎng)謝良志的袋中。
謝良志通過直接或間接的股權(quán)關(guān)系控制義翹神州。例如,拉薩愛力克投資咨詢有限公司為義翹神州大股東,控制上市公司50.42%的股份。而拉薩愛力克投資咨詢有限公司由謝良志百分百控股。此外,謝良志還個(gè)人持股義翹神州2.12%的股份。
僅以義翹神州2021年、2022年和2023年分紅方案和前述提及的謝良志持股數(shù)案例估算,謝良志或分得現(xiàn)金6.24億元。
回到業(yè)績(jī)層面,成功上市后的義翹神州營(yíng)收和凈利潤(rùn)馬上變臉。
據(jù)財(cái)報(bào),2021年、2022年和2023年,義翹神州實(shí)現(xiàn)營(yíng)收9.653億元、5.746億元和6.464億元,同比-39.53%、-40.47%和12.49%。
2021年、2022年和2023年,義翹神州實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)7.2億元、3.03億元和2.60億元,同比下降36.15%、57.92%和14.14%。
轉(zhuǎn)載來源:界面新聞 作者:李科文