經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 張曉暉 已經(jīng)去世的董事長王民,利用員工持股計劃進(jìn)行“頂名配股”的千萬元融資糾紛,正由吉林利源精制股份有限公司(002501.SZ,下稱“利源精制”)的公告中曝出。
“頂名配股”案細(xì)節(jié)
2022年9月17日,利源精制發(fā)布公告稱,于9月16日收到遼源市東遼縣人民法院發(fā)出的《民事起訴狀》,其中利源精制為被告,原告為周某;周某訴訟請求確認(rèn)自己為利源精制分別登記在李某等35名第三人名下的105萬股股權(quán)的所有人,要求被告將上述股權(quán)在其股東名冊中變更至原告名下。
利源精制在公告中披露了訴訟案件的細(xì)節(jié):
2016年初,利源精制因公司經(jīng)營需要資金,被告公司時任董事長王民(已故)與原告周某為朋友關(guān)系,王民找到原告,希望以頂名向員工配股的方式(員工名單由被告提供)向原告募集一些資金,原告同意出資1000萬左右。2016年01月11日-12日,被告公司派當(dāng)時的財務(wù)總監(jiān)張某某與原告一起辦理上述業(yè)務(wù)。該筆業(yè)務(wù)歷時兩天完成,共計35筆,被告向原告出具了35個收據(jù),原告共計共出資1,182.30萬元。
周某通過法院起訴請求確認(rèn)其享有股權(quán),并通過證據(jù)證明,自己已經(jīng)依法向利源精制出資。周某分別于2016年1月11、12日兩天,向被告利源精制,實繳出資1,182.30萬元,事實清楚。
9月19日,經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)致電利源精制董秘辦公室詢問此案情況,對方回復(fù)稱,“我們也沒有弄得很清楚,有待法院查明,如有進(jìn)展會在接下來的公告中披露。”
歷史公告顯示,利源精制在2015年3月10日推出了一個員工持股計劃,該持股計劃是讓員工以每股11.26元的價格,參與認(rèn)購利源精制的非公開發(fā)行股份。
2015年12月30日,中國證監(jiān)會核準(zhǔn)了利源精制的定增。2016年3月8日,利源精制公告員工持股計劃的股份認(rèn)購工作完成。
將利源精制的員工持股計劃,與周某起訴的“頂名配股”案進(jìn)行對比,經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)發(fā)現(xiàn),周某起訴的“頂名配股”案配股的交易價格、交易時間均與利源精制的2015年員工持股計劃相吻合:105萬股,配股價格11.26元,總額1182.3萬元,與員工持股認(rèn)購價格相同;交易時間在2016年1月11日和1月12日,落在員工持股計劃認(rèn)購工作的時間范圍之內(nèi)。
2022年9月19日,利源精制的股價已經(jīng)跌至每股2.15元,周某就算成功確權(quán),其1182.3萬元的投資,也僅值220多萬元,縮水8成。
債務(wù)黑洞
王民于2019年4月14日因病醫(yī)治無效去世。
王民出生于1959年,上世紀(jì)90年代靠鋁材生意發(fā)家,2001年與妻子張永俠一起創(chuàng)立遼源市利源散熱器制造有限公司。2010年,利源精制的前身利源鋁業(yè)順利上市。王民也因此獲得吉林省勞動模范、吉林省優(yōu)秀民營企業(yè)家的稱號。
根據(jù)王民生前的公開闡述,利源精制自2001年以來經(jīng)歷了三次轉(zhuǎn)型,第一次是由鋁建筑型材轉(zhuǎn)向工業(yè)鋁型材,第二次是在工業(yè)鋁型材的基礎(chǔ)上轉(zhuǎn)型為深加工,第三次即是上市以后,將深加工轉(zhuǎn)向裝備制造。
2019年2月,自從利源精制砸百億元轉(zhuǎn)型高鐵制造之后,就逐漸陷入業(yè)績巨虧、債務(wù)高企的泥潭。預(yù)期投產(chǎn)的軌道車輛制造項目也一拖再拖。(詳見經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)2019年2月21日《這家上市公司百億造高鐵不達(dá)預(yù)期詳解背后內(nèi)情》)。
因為會計師事務(wù)所出具了無法表示意見的財務(wù)審計報告,2019年5月6日起,利源精制被實行“退市風(fēng)險警示”特別處理,股票簡稱由“利源精制”變更為“*ST 利源”。
流動資金短缺導(dǎo)致利源精制的生產(chǎn)經(jīng)營陷入困境。
在2019年4月29日利源精制的公告中顯示,鑒于王民先生已辭世,公司將通過梳理王民先生與公司的往來款,并與王民的配偶張永俠及其長子王建新確認(rèn)交易的準(zhǔn)確性。上市公司將積極與債權(quán)人協(xié)商,爭取盡早達(dá)成妥善的債務(wù)解決方案,消除債務(wù)逾期的影響。
沈陽子公司百億高鐵項目的投資,讓利源精制窮盡了各種方法:定增募資、民間借貸、股東借款、融資租賃、銀行貸款等等。甚至不惜違法違規(guī),比如上述“頂名配股”的融資,以及證監(jiān)會立案調(diào)查其虛構(gòu)銷售業(yè)務(wù)的財務(wù)造假。
2021年5月26日,證監(jiān)會開始對利源精制立案調(diào)查。
2022年9月7日,利源精制披露了吉林證監(jiān)局的《行政處罰事先告知書》。
《行政處罰事先告知書》的主要內(nèi)容稱,經(jīng)查明,利源精制涉嫌違法的事實如下:
2015年至2017年,利源精制通過偽造業(yè)務(wù)結(jié)算單、出庫單相關(guān)銷售單據(jù),虛開銷售發(fā)票的方式,虛構(gòu)銷售業(yè)務(wù),同時通過偽造銀行回單憑證的方式,虛構(gòu)銷售回款。2017年,利源精制全資子公司沈陽利源軌道交通裝備有限公司(下稱“沈陽利源”)通過偽造業(yè)務(wù)結(jié)算單、出庫單相關(guān)銷售單據(jù),虛開銷售發(fā)票的方式,虛構(gòu)銷售業(yè)務(wù),同時通過偽造銀行回單憑證的方式,虛構(gòu)銷售回款。
利源精制及沈陽利源通過上述方式虛構(gòu)銷售業(yè)務(wù),虛構(gòu)銷售回款,導(dǎo)致利源精制2015年至2017年累計虛增營業(yè)收入1,928,924,016.24元。2015年 2018年期間,利源精制通過沈陽利源虛增在建工程、固定資產(chǎn)、固定資產(chǎn)折舊,導(dǎo)致虛增資產(chǎn)總額共計6,169,544,352.23 元。
吉林證監(jiān)局認(rèn)定,時任董事長、總經(jīng)理、法定代表人王民,全面負(fù)責(zé)上市公司的經(jīng)營管理工作,策劃、組織、實施了利源精制上述信息披露違法行為。
王民被認(rèn)定為主要責(zé)任人,但由于其已去世,不再被追究行政責(zé)任。
2022年9月2日,利源精制的公告顯示,王民及其一致行動人張永俠累計被拍賣、抵債的股份為25159萬股(其中:已抵債且完成過戶13209萬股,已抵債尚未完成過戶11950萬股),占公司總股本比例為7.09%。
更早之前的2022年1月初,王民持有的2500萬股和張永俠持有的9450萬股,在淘寶網(wǎng)公開拍賣,但因無人出價而流拍。
中國裁判文書網(wǎng)搜索關(guān)鍵詞“利源精制 王民”,顯示有一百多起官司訴訟,這些訴訟多是合同糾紛、借貸糾紛,不少官司至今仍未結(jié)束,由于王民已經(jīng)去世,不少官司轉(zhuǎn)而將其子王建新、其妻張永俠作為被告。
2022年上半年,利源精制的營業(yè)收入為2個億,同比增長了36%,但凈利潤依然處于虧損之中。
利源精制是否會被監(jiān)管部門要求退市,目前還未可知。
有投資者通過深交所互動易提問:“事關(guān)公司信披不規(guī)范以致被證監(jiān)會立案調(diào)查,其結(jié)果是否有可能被退市,根據(jù)現(xiàn)有狀況,請詳細(xì)回答。”
該公司回應(yīng)稱:“證監(jiān)會立案調(diào)查工作仍在進(jìn)行中,公司尚未收到證監(jiān)會就上述立案調(diào)查事項的結(jié)論性意見或決定。”
在9月7日的公告中,利源精制亦表示,公司是否被強(qiáng)制退市,最終以中國證監(jiān)會出具的《行政處罰決定書》結(jié)論為準(zhǔn)。
京公網(wǎng)安備 11010802028547號