經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)訊 據(jù)中國銀行協(xié)會網(wǎng)站消息，11月21日，中國銀行業(yè)協(xié)會發(fā)布《理財產(chǎn)品過往業(yè)績展示行為準(zhǔn)則》。《行為準(zhǔn)則》包括目的依據(jù)、適用范圍、展示定義、目標(biāo)導(dǎo)向、管理責(zé)任、基本要求、展示要求、禁止行為、豁免情況、實(shí)施情況等部分，并設(shè)置了6個月過渡期。過渡期內(nèi)，相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)逐條對照、積極整改。中國銀行業(yè)協(xié)會將指導(dǎo)商業(yè)銀行和理財機(jī)構(gòu)做好《行為準(zhǔn)則》的實(shí)施工作。

以下為《理財產(chǎn)品過往業(yè)績展示行為準(zhǔn)則》原文：

一、為進(jìn)一步促進(jìn)理財行業(yè)健康發(fā)展，形成更加公平、合理、有序的理財市場環(huán)境，充分保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)各商業(yè)銀行、理財公司在展示過往業(yè)績時加強(qiáng)行為規(guī)范，根據(jù)《商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》《理財公司理財產(chǎn)品銷售管理暫行辦法》《中國銀行業(yè)自律公約》《中國銀行業(yè)理財業(yè)務(wù)自律規(guī)范》等監(jiān)管規(guī)定和自律要求，制定本準(zhǔn)則。

二、本準(zhǔn)則適用于銷售理財產(chǎn)品的商業(yè)銀行及理財公司，以及委托其他金融機(jī)構(gòu)銷售其發(fā)行的理財產(chǎn)品的商業(yè)銀行及理財公司。

三、本準(zhǔn)則所稱過往業(yè)績展示，是指理財產(chǎn)品銷售機(jī)構(gòu)在開展銷售業(yè)務(wù)時，通過包括但不限于產(chǎn)品宣傳銷售文本、網(wǎng)站、網(wǎng)上銀行、手機(jī)APP等形式或渠道對理財產(chǎn)品的過往業(yè)績進(jìn)行的列示、描述、解釋、引用等行為。

四、展示理財產(chǎn)品過往業(yè)績應(yīng)當(dāng)有助于向投資者充分披露信息和揭示風(fēng)險，真實(shí)、準(zhǔn)確體現(xiàn)管理人的投資管理水平，保障投資者的知情權(quán)，增強(qiáng)投資者對產(chǎn)品性質(zhì)和特點(diǎn)的判斷，有利于充分揭示理財產(chǎn)品“賣者盡責(zé)、買者自負(fù)”的信義義務(wù)特征。

五、商業(yè)銀行和理財公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，對本公司理財產(chǎn)品在不同銷售渠道和宣傳銷售文本的過往業(yè)績展示承擔(dān)管理責(zé)任，除非有充分證據(jù)表明已盡管理責(zé)任而代銷機(jī)構(gòu)不予配合。

六、如展示理財產(chǎn)品過往業(yè)績，應(yīng)合理制定相關(guān)展示規(guī)則。過往業(yè)績的展示應(yīng)遵循穩(wěn)定性和內(nèi)在邏輯一致性的基本原則，不得隨意變更展示規(guī)則。

七、展示規(guī)則應(yīng)當(dāng)包含過往業(yè)績計算方法，制定計算方法時，應(yīng)充分參照有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)準(zhǔn)則，計算時使用的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、全面，并在過往業(yè)績展示時注明統(tǒng)計數(shù)據(jù)和資料來源。過往業(yè)績相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)經(jīng)理財產(chǎn)品托管人復(fù)核。

八、在展示理財產(chǎn)品過往業(yè)績時，應(yīng)以醒目文字提醒投資者“理財產(chǎn)品過往業(yè)績不代表其未來表現(xiàn)，不等于理財產(chǎn)品實(shí)際收益，投資須謹(jǐn)慎”，不得以明示、暗示或其他任何方式承諾產(chǎn)品未來收益。

九、在選擇過往業(yè)績展示區(qū)間時，應(yīng)注明區(qū)間起始時間和截止時間，完整會計年度的過往業(yè)績展示除外。

十、理財產(chǎn)品展示過往業(yè)績，成立未滿1個月的除外，需滿足以下要求：

（一）理財產(chǎn)品運(yùn)作1個月以上但不滿1年的，應(yīng)至少包括從產(chǎn)品成立之日起計算的過往業(yè)績；

（二）理財產(chǎn)品運(yùn)作1年以上但不滿6年的，應(yīng)至少包含自產(chǎn)品成立當(dāng)年開始所有完整會計年度的業(yè)績；

（三）理財產(chǎn)品運(yùn)作6年以上的，應(yīng)至少包含最近5個完整會計年度的業(yè)績。

十一、如同時展示理財產(chǎn)品過往業(yè)績和業(yè)績比較基準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)將過往業(yè)績與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)對比展示。

十二、除現(xiàn)金管理類理財產(chǎn)品外，任意過往業(yè)績展示區(qū)間均不得低于1個月。

十三、不得使用未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據(jù)計算過往業(yè)績，不得采用不具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性的數(shù)據(jù)來源和方法進(jìn)行過往業(yè)績比較。

十四、理財產(chǎn)品宣傳銷售文本只能展示該理財產(chǎn)品或本公司同類理財產(chǎn)品的過往平均業(yè)績和最好、最差業(yè)績。不得刻意選擇性展示理財產(chǎn)品特定區(qū)間或部分區(qū)間的過往業(yè)績。對于同類或同系列理財產(chǎn)品，不得僅展示特定理財產(chǎn)品或部分理財產(chǎn)品的過往業(yè)績。

十五、監(jiān)管機(jī)構(gòu)另行規(guī)定的，從其規(guī)定。

十六、本準(zhǔn)則經(jīng)中銀協(xié)理事會審議通過后實(shí)施。