經(jīng)濟(jì)觀察報(bào) 記者 汪青 隨著上市銀行相繼披露2023年業(yè)績(jī)報(bào)告，“銀行反向討薪”成為熱點(diǎn)話題。

記者注意到，截至目前，披露“反向討薪”的上市銀行包括招商銀行、渤海銀行、中國(guó)銀行、天津銀行、哈爾濱銀行、東莞農(nóng)商行、瑞豐銀行、威海銀行、甘肅銀行和渝農(nóng)商行，累計(jì)“反向討薪”金額近億元。

所謂“反向討薪”，是指員工在職期間，若出現(xiàn)違法、違規(guī)、違紀(jì)行為或在職責(zé)范圍內(nèi)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露等情形時(shí)，銀行可部分或者全部追回相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績(jī)效薪酬，并止付尚未發(fā)放部分。這一制度通常針對(duì)的是銀行高級(jí)管理人員和關(guān)鍵崗位員工。

4月2日，一位城商行信貸部門人士對(duì)記者表示，近年來(lái)，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)受到疫情等多種因素的影響，銀行不良率有所上升，這會(huì)導(dǎo)致部分員工被扣績(jī)效獎(jiǎng)金。

“反向討薪”逐漸常態(tài)化

上述城商行信貸部門人士解釋，“目前所說(shuō)的反向討薪指的是績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制，這是銀行內(nèi)部薪酬激勵(lì)約束的重要組成部分，有獎(jiǎng)就有罰。反向討薪情況一般都是基于員工在貸款業(yè)務(wù)中的表現(xiàn)和責(zé)任認(rèn)定來(lái)決定的。比如員工沒有完成業(yè)務(wù)指標(biāo)或者經(jīng)手的項(xiàng)目出現(xiàn)太高的不良金額，銀行會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定結(jié)果采取相應(yīng)的追責(zé)措施，這也是貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的一種手段。”

招商銀行“反向討薪”人數(shù)在2023年同比快速增長(zhǎng)。年報(bào)顯示，為緩釋各類經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)，招商銀行根據(jù)監(jiān)管要求及經(jīng)營(yíng)管理需要，建立了薪酬延期支付和績(jī)效薪酬追索扣回相關(guān)機(jī)制。2023年招商銀行追索扣回員工快速增加至4415人，追索扣回績(jī)效薪酬總金額為4329萬(wàn)元。2022年招商銀行追索扣回員工2876人，追索扣回績(jī)效薪酬總金額為5824萬(wàn)元。

按照招商銀行2023年年末共有11.65萬(wàn)名員工計(jì)算，被“反向討薪”的員工占員工總數(shù)的3.79%，人均追索扣回金額為0.98萬(wàn)元。

招商銀行在年報(bào)中披露，2023年公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)召開了7次會(huì)議，持續(xù)優(yōu)化考核政策和激勵(lì)計(jì)劃，引導(dǎo)廣大干部員工“立足長(zhǎng)遠(yuǎn)、把握當(dāng)下”，定期回檢全行績(jī)效薪酬追索扣回情況，審議通過(guò)了新任高級(jí)管理人員定薪及年度績(jī)效薪酬追索扣回等議案，并按照H股股票增值權(quán)計(jì)劃規(guī)定，對(duì)已授予的增值權(quán)進(jìn)行了生效考核和授予價(jià)格調(diào)整，保障了公司中長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制的連續(xù)運(yùn)行。

渤海銀行2023年年報(bào)顯示，該行2023年追索扣回員工人數(shù)上升至499人，追索扣回績(jī)效薪酬金額上升至2344萬(wàn)元，而2022年追索扣回370人，追索扣回績(jī)效薪酬金額為1760萬(wàn)元。

此外，天津銀行2023年年報(bào)顯示，該行2023年績(jī)效薪酬延期支付1.66億元，追索扣回績(jī)效薪酬金額為174萬(wàn)元。

在上述城商行信貸部門人士看來(lái)，薪酬追索扣回機(jī)制是銀行內(nèi)部的一種風(fēng)險(xiǎn)管理和激勵(lì)約束機(jī)制。在員工薪酬計(jì)算過(guò)程中，銀行會(huì)與員工約定相關(guān)條款，如發(fā)生不良事件，原本應(yīng)支付的薪酬可能會(huì)被追回。當(dāng)前出現(xiàn)多家銀行披露“反向討薪”，則是多重因素疊加下的產(chǎn)物。由于金融監(jiān)管趨嚴(yán)，銀行面臨更嚴(yán)格的合規(guī)要求，這導(dǎo)致銀行加強(qiáng)對(duì)員工行為的監(jiān)管和追責(zé)。同時(shí)，銀行業(yè)績(jī)壓力和不良資產(chǎn)的增加可能使得銀行更加關(guān)注成本控制。此外，特定風(fēng)險(xiǎn)事件可能促使銀行追回相關(guān)員工的薪酬以作為懲罰和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。

華東地區(qū)某銀行資深業(yè)務(wù)人士對(duì)記者表示，反向討薪的發(fā)生往往源于員工在開展貸款業(yè)務(wù)中存在問題，如授信管理不到位、弄虛作假或未及時(shí)告知重大風(fēng)險(xiǎn)等。當(dāng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題并經(jīng)過(guò)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的確認(rèn)，認(rèn)定該員工對(duì)貸款產(chǎn)生不良負(fù)有責(zé)任，銀行會(huì)采取追索或懲戒措施。

在上述銀行人士看來(lái)，銀行對(duì)于員工的行為管理和風(fēng)險(xiǎn)控制一直非常重視，當(dāng)涉及員工行為不當(dāng)或差錯(cuò)時(shí)，銀行往往會(huì)進(jìn)行嚴(yán)格的追責(zé)和處罰。雖然95%以上的機(jī)構(gòu)已制定并實(shí)施了績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度，但是此前并非所有細(xì)節(jié)都予以公開披露，因此外界對(duì)此關(guān)注不多。近些年，隨著監(jiān)管出臺(tái)相關(guān)文件，銀行開始加強(qiáng)相關(guān)信息的披露，追索扣回機(jī)制逐漸常態(tài)化也成為必然。

糾紛點(diǎn)

銀行“反向討薪”最早可以追溯到2010年監(jiān)管印發(fā)的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，其中首次提出“商業(yè)銀行應(yīng)制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定”。

2021年1月，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳發(fā)布了《關(guān)于建立完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》），進(jìn)一步明確了績(jī)效薪酬的追索細(xì)節(jié)。《指導(dǎo)意見》指出，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在發(fā)生如重要監(jiān)管指標(biāo)嚴(yán)重不達(dá)標(biāo)、被采取風(fēng)險(xiǎn)處置措施、發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件等情形下，應(yīng)當(dāng)追索扣回負(fù)有責(zé)任的高級(jí)管理人員和關(guān)鍵崗位人員的績(jī)效薪酬。《指導(dǎo)意見》還要求，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在披露薪酬信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)增加披露績(jī)效薪酬追索扣回的有關(guān)信息，不斷加強(qiáng)薪酬信息披露的全面性和透明性。并且，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事會(huì)應(yīng)每年對(duì)本公司的績(jī)效薪酬追索扣回情況至少進(jìn)行一次審核，并對(duì)薪酬管理負(fù)最終責(zé)任。“雖然反向討薪當(dāng)下可能給外界留下不太正面的印象，但是這也是銀行內(nèi)部管理的一種必要方式。實(shí)話說(shuō)，銀行的收入相對(duì)于其他行業(yè)而言還是比較高的，我也因?yàn)槿ツ隂]有完成業(yè)績(jī)指標(biāo)，被扣掉了部分績(jī)效，但是整體算下來(lái)工資還是較為可觀。”上述城商行信貸部門人士預(yù)計(jì)，在當(dāng)前銀行員工的業(yè)績(jī)壓力越來(lái)越大且短期內(nèi)難以扭轉(zhuǎn)的情況下，未來(lái)可能會(huì)有更多從業(yè)者面臨反向討薪。

在目前披露年報(bào)數(shù)據(jù)的34家上市銀行中，招商銀行的2023年人均薪酬最高，為61.3萬(wàn)元；中信銀行緊隨其后，人均薪酬為59.5萬(wàn)元；瀘州銀行的人均薪酬為59.1萬(wàn)元。不過(guò)，這三家銀行的人均薪酬同比增幅均有所下滑，其中招商銀行、中信銀行均下滑6%，瀘州銀行下滑0.3%。

反向討薪的過(guò)程中常常會(huì)伴隨著員工與銀行之間的糾紛，比如員工可能認(rèn)為銀行在追回薪酬時(shí)未能提供充分的證據(jù)或理由，或者對(duì)追回的范圍和金額存在異議；還有員工可能認(rèn)為責(zé)任認(rèn)定存在主觀性或偏差，績(jī)效評(píng)估結(jié)果也可能受到各種因素的影響，不夠客觀公正。

值得一提的是，盡管有制度可依，但是銀行的“反向討薪”也并非次次能成功。2023年5月，裁判文書網(wǎng)披露的一則哈爾濱銀行天津分行與該行原支行行長(zhǎng)鄭某的勞動(dòng)爭(zhēng)議，一審和二審法院均未支持銀行向鄭某反向討薪70.67萬(wàn)元。

對(duì)此，上海中聯(lián)律師事務(wù)所合伙人李新立在接受記者采訪時(shí)表示，員工持有異議時(shí)，首先要看是否滿足《指導(dǎo)意見》所規(guī)定的追索情形。其次，銀行內(nèi)部的薪酬管理制度是否有向員工進(jìn)行充分披露。最后，還要依據(jù)在可追索的情形當(dāng)中員工是否存在過(guò)錯(cuò)責(zé)任。因此，銀行事前需要建立明確、清晰的追回制度和內(nèi)部管理機(jī)制，做到事先向員工進(jìn)行公示，事后再依據(jù)公示的制度進(jìn)行追回。

李新立表示，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和員工權(quán)益保護(hù)首先是要在現(xiàn)行法律規(guī)范是否給予了銀行充分的法律手段維護(hù)權(quán)益；其次則是權(quán)利是否可能被濫用。要平衡兩者的關(guān)鍵在于銀行對(duì)員工日常工作的管理是否滿足監(jiān)管合規(guī)的要求，只有在日常工作做到監(jiān)管合規(guī)，銀行才能在追回薪酬的時(shí)候有所依據(jù)，同時(shí)也避免擴(kuò)大員工的法律責(zé)任。

此外，李新立建議，銀行應(yīng)建立更加科學(xué)、合理的薪酬結(jié)構(gòu)，將薪酬與員工的長(zhǎng)期業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力相掛鉤，避免過(guò)度激勵(lì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，銀行應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制和合規(guī)文化建設(shè)，確保員工行為符合法律法規(guī)和銀行內(nèi)部規(guī)定。